广东广建(400009)2000年度报告
-- 中国证券报 2001-11-29
【文章正文】
一、公司简介
广东广建集团股份有限公司2000年度报告
一、公司简介
1、公司法定中文名称：广东广建集团股份有限公司公司
法定英文名称：GuangDongGuangJianGroupCompanyLimited
2、公司法定代表人：刘连永
3、公司董事会秘书：张继文
联系地址：广东省韶关市东堤南路30号
邮政编码：512000
电话：0751-8873427
传真：0751-8871560
电子信箱：
gdgj1@163.com 4、公司注册及办公地址：广东省韶关市东堤南路30号
5、公司选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》
公司年度报告备置地点：公司本部
二、会计数据和业务数据摘要
数据摘要
(一)本年度利润实现情况(单位：元)
指标名称 业务数据
主营业务收入 12,858,065.25
主营业务利润 1,917,235.57
利润总额 5,037,873.65
净利润 83,640.69
投资收益 8,328,649.93
(二)主要会计数据与财务指标
指标名称 2000年度 1999年度
主营业务收入 12,858,065.25 1,274,568.14
净利润 83,640.69 -15,834,632.55
总资产 149,533,967.40 154,576,513.11
股东权益 78,975,296.69 78,891,656.00
每股收益 0.0005 -0.093
每股净资产 0.465 0.464
净资产收益率(%) 0.11% -20.07%
资产负债率 42.89% 48.01%
注:主要财务指标计算方法:
1、每股收益=净利润/总股本
2、每股净资产=年未股东权益/总股本
3、净资产收益率=净利润/年未股东权益×100%
4、资产负债率=总负债/总资产
三、股本变动及股东情况
股东情况
(一)股本变动情况：
1、公司总股本为16，991.4万股
2、尚未流通股份为：5，993.13万股
其中：发起人法人股：5，223.13万股
职工内部股：770万股
3、流通法人股：10，998.27万股
因本年度未进行送、配股，故股本无变动。
(二)股东情况因本公司已向原中国证券交易有限公司申请停牌，至今仍在进行确权工作，所以无法披露股东持股情况。
四、股东大会简介
简介
报告期内本公司召开了一次临时股东大会，基本情况如下：
根据公司二届七次董事会会议决议，董事会于1999年11月6日在《中国证券报》刊登了召开临时股东大会的公告，主要内容是审议公司流通法人股与韶能集团股份有限公司的国有股或国有法人股进行等值股权置换，2000年元月8日，公司在本部会议室召开了临时股东大会，到会股东代表共51人，代表股份7190.478万股，占公司总股本的43.22%。监事会审查后认为，出席本次会议的股东代表资格及其代表股份数符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议就公司董事会提出的《广东广建集团股份有限公司与广东韶能集团股份有限公司股权置换方案》进行审议，审议结果是公司董事会提出的股权置换方案未能获得通过。
五、董事会报告
报告
(一)董事会工作
鉴于在2000年元月8日召开的临时股东大会上，董事会提出的股权置换方案未能获得通过，公司的资产重组工作需要从头开始，公司董事会认为2000年工作重点是抓好公司的资产重组工作，其他工作都要围绕资产重组这个重点来开展工作。统一认识后，在有关方面的支持下，公司董事会派出精干人员，开展调查研究，并和不少有意参与公司资产重组的单位进行商谈，经过反复摸底调查、磋商会谈，董事会初步确定参与公司资产重组的单位为湖南泰和集团股份有限公司。2OOO年12月1日公司董事会成员进行了调整，由刘连永先生担任董事长，李安平先生任副董事长(被聘为总经理)，在当地d委、*Z*F*大力支持下，公司紧锣密鼓地开展资产重组工作，特别是与湖南泰和集团股份有限公司进行了更加深入全面的会谈磋商，为2001年完成资产重组工作打下坚实的基础。
(二)经营情况
1、围绕公司资产重组的重点，着重抓好公司的债权债务的清理工作，取得了明显的成绩。
2、努力维持公司的正常运转，公司全体员工团结一致，克服困难，为搞好公司资产重组工作做出自己的贡献，虽然经营困难很多，仍然取得了微盈的成绩。
(三)公司投资情况：本年度公司没有发生投资情况
(四)董事会会议情况
1.公司于200O年4月26日召开了二届八次董事会会议，会议审议通过了公司1999年度报告、财务决算报告和利润分配方案，会议还通过了更换杜润如、薛凯仪为董事的议案。
2.公司于2000年7月3日召开了二届九次董事会会议，会议通过了同意湖南泰和集团股份有限公司入主广建集团股份有限公司进行资产重组，并授权经营班子进行具体操作的决议。
3.公司于2OOO年12月1日召开了二届十次董事会会议，会议通过了决议公告：选举刘连永担任广东广建集团股份有限公司董事长，免去其副董事长职务；增补李安平为公司董事，并选举为副董事长；免去谢诺明公司董事、董事长职务；免去潘洪亮董事职务；经发起人单位推荐同意梁英丽更换谢明万为公司董事。同时根据提名，董事会聘任李安平为公司总经理；解聘谢诺明总经理职务；解聘潘洪亮副总经理职务。上述内容需提交股东大会审议通过。（因公司面临董事会换届，故2000年度股东大会只审议董事会换届事项。）
六、监事会报告
事会报告
(一)监事会会议情况
1、2000年4月26日召开了第二届监事会第五次会议，审议和通过了公司1999年度报告和监事会1999年度工作报告。
2、2000年7月3日召开了第二届监事会第六次会议，对公司董事会二届九次会议作出的关于授权经营班子加快做好资产重组前期准备工作的决议给予支持。
3、2000年12月1日召开了第二届监事会第七次会议，全体监事会成员列席了董事会二届十次会议，见证了董事会成员的重大调整，通报了公司资产重组有关前期工作的进展情况，作出了监事会成员的调整议案。
(二)监事会工作情况报告期内监事会根据《公司法》及公司章程的有关规定，在促进公司资产重组工作，维护股东权益等方面，充分发挥自己的监督职能，主要表现在：
1、参加股东大会以及列席历次董事会会议，对会议内容、议程、表决等履行监督，保证和见证公司依法运作，依法决策；
2、监督董事会成员以及高级管理人员的工作；
3、监督检查公司财务工作，本年度财务审计报告，真实反映公司的财务状况和经营情况。
七、重要事项
事项
(一)报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况发生。
(二)报告期内有关变更情况。
1.2OOO年12月1日，公司董事会二届十次会议变更董事长、副董事长、总经理、董事、监事等，详情见本摘要董事会报告第3点。
2.由于更换了董事长，公司法人代表随之更换，公司已在工商部门办理了有关法人代表更换手续。
其他情况没有变更。
(三)本年度没有关联交易发生。
八、财务报告
报告
(一)审计报告
利安达信隆审字（2001）第135号
广东广建集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了广东广建集团股份有限公司（以下简称贵公司）2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2000年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经审计，我们发现:中国银行蕉岭支行诉贵公司为梅州广建水泥有限公司、梅州北方水泥厂分别提供了2263万元和677万元的借款担保，由于借款人尚未支付借款本息，1997年梅州市中级人民法院判定贵公司对上述借款本金及利息罚息共计35,945,887.40元承担连带清偿责任。截至报告日，上述连带责任尚未解除，由于受到提供资料的限制，我们未能了解借款人的信用情况，故我们无法判定上述担保对贵公司的财务影响程度。
贵公司拟置换的子公司韶关市房地产建设开发总公司（以下简称韶房公司）长期投资项目韶关市子建房地产开发有限公司（以下简称子建公司）期末价值3,832.1万元，贵公司持有韶房公司50%股权，韶房公司持有子建公司40%股权，子建公司为中外合资企业，其经营管理主要由外方负责，2000年12月31日会计报表由岳阳中信有限责任会计师事务所审计，并出具了无保留意见审计报告。由于该公司受外方管理、提供资料及时间的限制，我们未能对子建公司进行审计，也未能复核其他会计师的工作底稿。
我们认为，除上述情况外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外我们提请注意：
1、如会计报表附注七.3.(3)所述，其他应收款中的子建公司、韶关市粤北燃料股份有限公司的欠款虽已经得到债务人的确认，且期末已计提了40%的坏帐准备，但并不能说明未来能全额收回或收回程度达到60%。
2、如会计报表附注三、六所述，贵公司为解决历史遗留问题、规范运作，对原纳入合并范围的两母公司之一韶关市粤北燃料股份有限公司本期更正为往来关系，并变更合并会计报表范围；对原作为贵公司全资子公司韶房公司更正为持有50%股权的控股子公司。
利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：林万强
有限责任公司 中国注册会计师：韩勇
中国·北京 二OO一年十一月十五日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注。
广东广建集团股份有限公司会计报表附注
2000年1月1日至2000年12月31日
（此会计报表附注为前面会计报表不可分割的一部分，除另有注明外，金额单位为人民币元。）
一、公司简介
广东广建集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是经广东省企业股份制试点联审小组办公室、广东省经济体制改革委员会粤股审（1993）19号《关于同意设立广东广建置业股份有限公司的批复》批准，由韶关市房地产建设开发总公司改组并同其他十四家国内法人共同发起，以定向募集方式设立的广东广建置业股份有限公司（以下简称“广建置业”）,总股本10,000万股，其中：国家股1,238.3万股，占股本的12.38%；法人股8,061.7万股，占总股本的80.62%；内部职工股700万股，占总股本的7%。1993年5月，经广东省企业股份制试点联审小组办公室粤联审办[1993]48号《关于同意广东广建置业股份有限公司与粤北燃料股份有限公司合并的批复》批准，由广建置业与韶关市粤北燃料股份有限公司（以下简称“燃料股份”）合并成立广东广建集团股份有限公司。原广建置业总股本10,000万股，原燃料股份总股本3,000万股，合并后总股本为13,000万股，其中：国家股1,238.3万股，占总股本的9.53%；法人股11,061.7万股，占总股本的85.09%；内部职工股700万股，占总股本的5.38%。上述合并业经韶关会计师事务所（93）韶会字第28号《关于验证资本的报告》确认；并于1993年5月25日在韶关市工商行政管理局依法办理工商登记。1993年6月11日经中国证券交易系统有限公司（1993）8号文批准，定向募集的法人股7,551.70万股在NET系统上市交易。本公司1993年6月16日经董事会决议，股东大会通过将原广东广建集团股份有限公司所发行的可转换债券2,691.40万元转换为本公司法人股股票，公司股本增至人民币15,691.40万元，1994年3月28日，经本公司董事会决议，股东大会通过按1993年5月16日的股东结构每10股送红股1股，共送1,300万股。至此，本公司股本增至人民币16,991.40万元，上述股本总额业经湖南省会计师事务所湘会师（1994）验字第309号验资报告进行验证，并于1994年6月29日在韶关市工商行政管理局依法办理了工商变更登记。
本公司经营范围：房地产开发、销售，水电安装，土石方工程，给排水工程，基础工程，道路桥涵建设，房屋建设（二级）的施工；室内外装饰，物业管理；销售：国内商业（不含国家法律、法规规定需报经批准项目），能源，复印材料；矿产品加工。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
本公司执行《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》及其有关规定。
（二）会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
（三）记帐本位币本公司以人民币为记帐本位币。
（四）记帐原则及计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
（五）外币业务核算方法
本公司对发生的外币经济业务，采用接近市场汇价的固定汇率折合为本位币记帐。对各种外币帐户的
外币期末余额，按期末市场汇价(中间价)进行调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
（六）现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
（七）坏帐核算方法
1.坏帐的确认标准为：本公司应收款项（包括应收帐款和其他应收款，下同）符合下列条件之一，应确认为坏帐：
(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后,仍无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，超过三年仍未收回或收回可能性很小，且具有足够证明无法收回的应收款项。
（3）对确实无法收回的应收款项，根据公司管理权限，经董事会批准后作为坏帐损失，并冲销提取的坏帐准备。
2.坏帐损失的核算方法:本公司采用备抵法核算坏帐。
3.坏帐准备计提方法和计提比例:本公司依据债务单位的财务状况和现金流量等情况，采用帐龄分析法对期末应收款项计提坏帐准备，并计入当期损益。具体计提比例如下：
应收款项帐龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3年以上 40%
（八）存货核算方法
1.存货分类：本公司存货包括原材料、开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品等。
2.取得和发出的计价方法：本公司存货取得时按实际成本计价，原材料、库存商品发出时采用加权平均法计价。开发成本、开发产品发出时按单项实际成本确定，周转房按使用年限平均摊入受益的开发项目。
3.值易耗品的摊销方法：领用时按一次摊销法摊销。
4.存货跌价准备的确认标准、计提方法：本公司由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值差额提取存货跌价准备，计提的存货跌价损失计入当期损益。
（九）短期投资核算方法
1.本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。
2.短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。
3.短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低法计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计提的短期投资跌价损失计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
（十）长期投资核算方法
1.长期股权投资的计价和收益确认方法按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资占被投资企业有表决权资本总额20%以下的，或虽占20%以上（包括20%）但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资占被投资企业有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽占50%以下但对被投资企业有实际控制权的，按权益法核算并编制合并报表。
2.长期债权投资的计价和收益确认方法长期债券投资的计价和收益确认方法：
本公司长期债券投资以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等费用，以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本入帐。在债券持有期间按权责发生制计提利息收入，发生的折价、溢价在债券存续期间内平均摊销，经调整溢价或折价（以及摊销取得时计入投资成本的相关费用）后的金额，确认为当期投资收益；到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其帐面价值的差额，确认为当期的收益或损失。
3.股权投资差额的摊销方法长期股权投资取得时的成本与其在被投资企业股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额核算。
合同规定投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限平均摊销，贷方差额按不低于10年的期限平均摊销。4.长期投资减值准备的确认标准、计提方法本公司对被投资企业由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于帐面
价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，计提的长期投资减值损失计入当期损益。
（十一）固定资产计价和折旧方法
1.固定资产的标准：固定资产指使用期限超过一年且单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备等，及单位价值在2,000元以下，并且使用期限超过两年，不属于生产经营主要设备的物品。
2.计价方法：固定资产按历史成本计价。
3.折旧方法：固定资产采用直线法计提折旧。
4.按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率3%，确定年折旧率，固定资产分类年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 年折旧率
房屋建筑物 25-30 3.23%-3.88%
机器设备 10-15 6.47%-9.70%
运输设备 8 12.13%
其他设备 5-8 12.13%-19.40%
（十二）在建工程核算方法
在建工程按实际成本核算。
在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。
利息资本化的计算方法：与工程有关的借款利息支出，在固定资产尚未交付使用前予以资本化；交付使用后计入当期财务费用。
（十三）无形资产核算方法
购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；土地使用权按合同规定的使用期限分期平均摊销。
（十四）开办费、长期待摊费用核算方法
开办费按实际支出入帐，从开始生产经营的当月起，在五年内分期平均摊销。
长期待摊费用按实际支出入帐，在收益期内分期平均摊销。
（十五）借款费用的核算方法
会计年度内发生的借款费用与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（十六）应付债券的核算方法
应付债券的计价：本公司应付债券按发行债券时实际收到的价款计价。
债券溢价或折价的摊销方法：采用直线法摊销。
（十七）收入确认方法
1.销售商品在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
2.提供工程、劳务在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据，并且与提供该工程、劳务的成本能够可靠的计量时确认收入实现。
3.他人使用本企业资产发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。
（十八）所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。
（十九）合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表根据>，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵消往来款项、重大交易的基础上,合并各项目数额予以编制。
纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按《股份有限公司会计制度》进行调整。
根据财政部财会（1996）2号文件规定，子公司资产总额、销售收入及当期净利润均在合并会计报表10%以下，本公司不纳入合并会计报表范围。
三、会计差错更正
1.(1)更正的内容：1993年5月，本公司是由广建置业与燃料股份合并设立，广建置业总股本10,000万股，原燃料股份总股本3,000万股，合并后总股本为13,000万股。并依法办理工商登记变更手续，燃料股份的股东也变更为本公司的股东。经送红股、可转换债券转股后，目前股本总计169,914,000股。但截至报表日，燃料股份至今未办理注销手续，本公司与燃料股份仍旧分开运作，分开记账，以前年度都是将本公司本部与燃料股份作为母公司，会计报表合并范围为本公司本部与燃料股份。但燃料股份既不是本公司的母公司，也不是本公司的子公司。为解决历史遗留问题，规范公司运作，经本公司董事会决议，以燃料股份占用的资产，更正为往来帐处理，并追溯调整1999年度、2000年度的会计报表。
1.（2）更正金额
1999年更正金额 2000年更正金额
其他应收款 34,447,864.00 34,447,864.00
2.（1）更正的内容：广建置业是由韶关市房地产建设开发总公司（以下简称“韶房公司”）整体改制，同时联合其他14个法人以定向募集方式设立的，但考虑到业务的延续，韶房公司一直未注销，公司性质为全民所有制，改制后本公司以其改制的部分资产对其进行投资，注册资本变更为1000万元，但实收资本仍为500万元，本公司占100%股权；本次根据韶关市国有资产管理局《关于放弃韶关市房地产建设开发总公司股权转让优先购买权的函》及1995年第9900405号国有资产产权登记表、工商登记的注册资本、韶关会计师事务所的验资报告，更正韶房公司实收资本为1000万元，本公司占50%股权、韶关市国有资产管理局占50%股权。
2.（2）更正金额
1999年更正金额 2000年更正金额
合并：
少数股东权益 1,470,988.38 6,425,221.34
未分配利润 -1,470,988.38 -6,425,221.34
少数股东损益 1,305,429.75 4,954,232.96
净利润 -1,305,429.75 -4,954,232.96
韶房公司:
实收资本 5,000,000.00 5,000,000.00
其他应收款 5,000,000.00 5,000,000.00
四、税(费)项：
(一)营业税：按照销售商品房售价的5%的税率计缴；其中：2000年销售1998年6月30日以前建成的空置商品房，根据韶关市地方税务局韶地税北发（2001）015批准文件，免征营业税金及附加，销售商业用房按售价的5%的税率计缴营业税；
(二)城建税和教育费附加：分别按照应缴纳流转税额的7%和3%计缴；
(三)土地增值税：按韶关市地方税务局地税发[1996]22号文规定，销售商品房售价的1.5%预缴。
(四)所得税：本公司适用所得税率为33%。
五、利润分配
公司章程规定的净利润分配顺序如下：
1.弥补上一年度的亏损；
2.提取法定公积金百分之十；
3.提取法定公益金百分之五；
4.提取任意公积金；
5.支付股东股利。
六、控股子公司及合并会计报表范围的变更
1、本公司纳入合并范围子公司概况列示如下(金额单位：万元)：
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益%是否合并
韶关市房地 韶关市东 1,000万元 主营土地 500万元 50% 是
产建设开发 堤南路30号 开发、房产
总公司 经营兼营土
石方工程、
给排水工程、
水电安装，装
饰工程，建筑
材料，工程机
械，矿产品，家
用电器，信息咨
询，物业管理。
注：韶房公司以前年度作为本公司的全资子公司进行合并，现更正为本公司持有50%股权的控股子公司进行合并，增加少数股东权益项目并追溯调整合并会计报表，详见附注三会计差错更正2.(1)说明。
2、合并会计报表范围的变更
燃料股份原作为本公司的两母公司之一纳入合并范围，现更正为债权债务关系（详见附注三会计差错更正1.(1)说明），合并范围的变更已追溯调整了报表期初数。
七、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
项 目 1999.12.31 2000.12.31
现金 82,556.65 138,493.02
银行存款 33,997.01 63,178.58
其他货币资金 0.00 0.00
合计 116,553.66 201,671.60
2.应收帐款
(1)帐龄分析
帐龄 1999.12.31 2000.12.31
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
1-2年 380,255.51 27.96% 38,025.56 0.00 0.00 0.00
2-3年 91,573.10 6.73% 18,314.62 380,255.51 27.61% 76,051.10
3年以上 888,266.00 65.31% 355,306.40 997,216.02 72.39% 398,886.41
合计 1,360,094.61 100.00% 411,646.58 1,377,471.53 100.00% 474,937.51
(2)截止2000年12月31日，本公司无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。3.其他应收款(1)
帐龄分析
帐龄 1999.12.31
金额 比例 坏帐准备
1年以内 2,416,338.09 1.95% 120,816.90
1-2年 8,269,654.93 6.69% 826,965.49
2-3年 3,585,972.66 2.90% 717,194.43
3年以上 109,401,137.02 88.46% 43,760,454.81
合计 123,673,102.70 100.00% 45,425,431.63
帐龄 2000.12.31
金额 比例 坏帐准备
1年以内 1,321,053.13 1.08% 66,052.66
1-2年 1,394,303.24 1.14% 139,430.32
2-3年 7,627,780.69 6.21% 1,525,556.14
3年以上 112,354,368.56 91.57% 44,941,747.42
合计 122,697,505.62 100.00% 46,672,786.54
（2）截止2000年12月31日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
4.坏帐准备
项 目 1999.12.31 2000.12.31
应收帐款计提数 411,646.58 474,937.51
其他应收款计提数 45,425,431.63 46,672,786.54
合 计 45,837,078.21 47,147,724.05
5.预付帐款
帐龄分析
帐龄 1999.12.31 2000.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 0.00 0.00% 0.00 0.00%
1-2年 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2-3年 0.00 0.00% 0.00 0.00%
3年以上 3,634,955.30 100.00% 3,634,955.30 100.00%
合计 3,634,955.30 100.00% 3,634,955.30 100.00%
6.存货
(1)明细情况
项目 1999.12.31 2000.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
开发产品 21,313,174.44 834,805.70 11,060,354.52 834,805.70
开发成本 6,639,626.56 0.00 6,643,626.56 0.00
周转房 3,341,354.39 0.00 3,266,934.03 0.00
合计 31,294,155.39 834,805.70 20,970,915.11 834,805.70
注：期末比期初减少33%，主要原因是开发产品漂布塘项目本期销售收入增加533.2万元，同时结转成本比上年增加340.5万元所致。
(2)存货跌价准备
项 目 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
存货跌价准备 834,805.70 0.00 0.00 834,805.70
(3)存货可变现净值的确定依据
本公司存货可变现净值，根据期末存货全面清查后，对存货中因遭受毁损、部分和全部陈旧过时或市场销售价格低于成本的部分，按单个存货项目逐个确定。
7.长期投资明细情况
项 目 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
长期股权投资 53,412,935.96 9,039,435.32 1,210,785.39 61,241,585.89
其中:股票投资 1,231,000.00 0.00 0.00 1,231,000.00
其他股权投资 52,181,935.96 9,039,435.32 1,210,785.39 60,010,585.89
股权投资差额 0.00 0.00 0.00 0.00
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 53,412,935.96 9,039,435.32 1,210,785.39 61,241,585.89
长期投资减
值准备 13,439,962.50 13,439,962.50
长期投资净额 39,972,973.46 47,801,623.39
8.固定资产
项 目 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
固定资产原值:
运输设备 1,291,694.00 650,000.00 650,000.00 1,291,694.00
办公设备 493,901.30 6,650.00 0.00 500,551.30
合 计 1,785,595.30 656,650.00 650,000.00 1,792,245.30
累计折旧:
运输设备 781,016.80 130,330.92 0.00 911,347.72
办公设备 282,424.75 62,623.32 0.00 345,048.07
合 计 1,063,441.55 192,954.24 0.00 1,256,395.79
固定资产净值: 722,153.75 535,849.51
9.长期待摊费用
项 目 1999.12.31 本期增加 本期摊销 2000.12.31
临时建筑 474,408.15 0.00 177,903.06 296,505.09
合 计 474,408.15 0.00 177,903.06 296,505.09
10.短期借款
借款条件 币种 1999.12.31 2000.12.31
担保借款 人民币 2,500,000.00 2,500,000.00
抵押借款 人民币 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 7,500,000.00 7,500,000.00
注：上述款项均为逾期借款，本公司因资金困难无法支付。
11.应付帐款
（1）帐龄分析
帐龄 1999.12.31 2000.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 1,469,713.40 81.30% 273,134.62 15.79%
1-2年 81,418.51 4.50% 1,153,351.23 66.69%
2-3年 256,600.01 14.20% 46,419.51 2.68%
3年以上 0.00 0.00% 256,600.01 14.84%
合计 1,807,731.92 100.00% 1,729,505.37 100.00%
（2）截止2000年12月31日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
12.预收帐款
帐龄分析
帐龄 1999.12.31 2000.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 506,537.03 3.53% 901,761.65 24.35%
1-2年 5,835,192.64 40.70% 351,197.44 9.48%
2-3年 1,704,980.89 11.89% 307,339.13 8.30%
3年以上 6,288,884.15 43.88% 2,143,648.72 57.87%
合计 14,335,594.71 100.00% 3,703,946.94 100.00%
13.应付股利
单位名称 1999.12.31 2000.12.31
93年留存未分配股利 904,554.00 904,554.00
合 计 904,554.00 904,554.00
14.其他应付款
（1）帐龄分析
帐龄 1999.12.31 2000.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 7,457,239.47 22.75% 2,804,464.64 8.66%
1-2年 1,141,208.33 3.48% 4,683,775.07 14.46%
2-3年 728,412.98 2.22% 1,017,918.14 3.14%
3年以上 23,456,934.50 71.55% 23,882,761.25 73.74%
合计 32,783,795.28 100.00% 32,388,919.10 100.00%
（1）截止2000年12月31日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
15.预提费用费用
项目 1999.12.31 2000.12.31
利息 9,771,936.62 10,974,449.59
合计 9,771,936.62 10,974,449.59
16.股本
本期变动增减（+、-） 数量单位：万股
项 目 1999.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 2000.12.31
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份 5,223.13 5,223.13
其中：国家拥有股份 1,362.13 1,362.13
境内法人持有股份 3,861.00 3,861.00
境外法人持有股份其他
2、募集法人股
3、内部职工股 770.00 770.00
4、优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计 5,993.13 5,993.13
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 10,998.27 10,998.27
已流通股份合计 10,998.27 10,998.27
三、股份总数 16,991.40 16,991.40
注：上述股本总额169,914,000.00元业经湖南省会计师事务所湘会师（1994）验字第309号验资报告进行验证。
17.资本公积
类 别 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
上级拨入 3,723,737.80 0.00 0.00 3,723,737.80
股权投资准备 14,131,564.31 0.00 0.00 14,131,564.31
债务重组 1,770,000.00 0.00 0.00 1,770,000.00
其他资本公积转入 4,179,793.23 0.00 0.00 4,179,793.23
合 计 23,805,095.34 0.00 0.00 23,805,095.34
18.盈余公积
类 别 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
法定盈余公积 4,262,565.65 0.00 0.00 4,262,565.65
公益金 2,565,613.05 0.00 0.00 2,565,613.05
任意盈余公积金 3,749,847.51 0.00 0.00 3,749,847.51
合 计 10,578,026.21 0.00 0.00 10,578,026.21
19.未分配利润
项 目 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
未分配利润 -125,405,465.55 83,640.69 0.00 -125,321,824.86
20.主营业务收入
业务性质 1999年度 2000年度
房地产收入 1,274,568.14 12,858,065.25
合 计 1,274,568.14 12,858,065.25
21.主营业务成本
业务性质 1999年度 2000年度
房地产成本 1,114,840.31 10,877,727.05
合 计 1,114,840.31 10,877,727.05
22.主营业务税金及附加
项 目 1999年度 2000年度
营业税 62,791.82 57,366.03
城建税 4,395.43 4,015.62
教育费附加 1,883.75 1,720.98
合 计 69,071.00 63,102.63
注：根据韶关市地方税务局韶地税北发（2001）015批准文件，本公司销售1998年6月30日以前建成的空置商品房免征营业税金及附加。
23.财务费用
项 目 1999年度 2000年度
利息支出 1,246,620.48 1,207,512.97
减：利息收入 3,119.11 208.85
手续费支出 455.02 0.00
合 计 1,243,956.39 1,207,304.12
24.投资收益
项 目 股票投资 其他股权投资 债权投资
成本法 权益法 成本法 权益法
长期投资 0.00 0.00 0.00 8,328,649.93 0.00
合 计 0.00 0.00 0.00 8,328,649.93 0.00
25.营业外收入
项 目 1999年度 2000年度
固定资产清理收益 11,997.24 0.00
违约金收入 0.00 7,003.57
合 计 11,997.24 7,003.57
26.营业外支出
项 目 1999年度 2000年度
固定资产清理损失 0.00 650,000.00
罚没支出 9,890.14 5,939.87
合 计 9,890.14 655,939.87
八、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
韶关市房地产建 韶关市东堤南路 主营土地开发 持有50%股权 全民所 谢诺明
设开发总公司 30号 、房产经营等 子公司 有制
新丰粤广水泥有 新丰县回龙镇 水泥制造、销 全资子公司 有限责任 卢志扬
限公司 售及原材料的
生产加工和销售。
宏兴（湖南）实 湘潭市平政路 生产销售多功 全资子公司 见附注七、刘连永
业有限公司 聚富大厦二楼 能热水器。 7（2）*3
韶关市粤广工贸 韶关市东堤南 批发零售煤炭 全资子公司 有限责任 谭石碑
有限公司 30号 、建材等。
2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 1999.12.31 本年增加 本年减少 2000.12.31
韶关市房地产建设
开发总公司 1,000万元 0.00 0.00 1,000万元
新丰粤广水泥有限
公司 68万元 0.00 0.00 68万元
宏兴（湖南）实业
有限公司 913万元 0.00 0.00 913万元
韶关市粤广工贸有
限公司 60万元 0.00 0.00 60万元
(二)关联方交易
公司本年度未发生关联方交易。
九、承诺事项
本报告期内无承诺事项。
十、其他重要事项
1
、2001年5月11日中国证券监督管理委员会以"证监函[2001]90号"《关于同意调整广东广建集团股份有限公司原流通法人股清理方案的函》，同意本公司对原流通法人股的清理方案进行调整，公司在完成资产重组并按中国证监会改制重组的规定运行一段时间后，可向中国证监会申请发行新股并上市，公司原流通法人股在公司新股发行之日起期满三年后上市流通，内部职工股上市流通也按此规定处理。若经中国证监会审核，公司不具备法定上市条件，由广东省人民*Z*F*负责采取适当措施妥善处理公司原流通法人股。 2、2001年7月31日公司第二届十一次董事会决议，决定委托国信证券有限责任公司为原NET系统挂牌流通股代办股份转让业务。
3、2001年3月29日广东省人民*Z*F*以"粤府函[2001]133号"《关于广东广建集团股份有限公司重组调整方案的函》原则同意公司的调整重组方案，同意湖南泰和集团股份有限公司以其拥有的岳阳市岳华公路建设投资有限公司75%的股权等额置换出本公司的其他应收款和股权投资，置换后把本公司总股本16,991.4万股按2:1的比例缩为8,495.7万股。
4、2001年6月5日本公司与湖南泰和集团股份有限公司签订了上述资产重组的合同。
5、2001年6月5日湖南泰和集团股份有限公司与韶关市国有资产管理局签订了股权转让合同，湖南泰和集团股份有限公司受让韶关市国有资产管理局在本公司的国家股2,088.13万股。以上股权转让尚需有关部门批准，目前尚未办理股权过户手续。
广东广建集团股份有限公司
2001年11月15日
九、备查文件
备查文件
1、载有法定代表人，总会计师、会计经办人员签字并盖章的2000年度公司会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件。
3、报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正文公告原稿。
4、载有董事长亲笔签名的2000年度报告正本。
5、《广东广建集团股份有限公司章程》。
广东广建集团股份有限公司董事会
二OO一年十一月二十三日
