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海南华凯实业股份有限公司2007 年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责
任。
1.2 本报告已经公司第五届董事会第六次会议通过，董事王有德、郑婉庆、
胡建智未进行表决。
1.3 本公司季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长刘湘伟先生、总经理李继勇先生和财务工作负责人张玉女
士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股份简称 华凯5 变更前简称 华凯3
股份代码 400007
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 周迎旗 吴小敏
联系地址 海南省海口市滨海大道23 号华凯大厦十楼 同左
电 话 0898—66212880--2326 0898—66212880--2326
传 真 0898--66229755 0898--66229755
电子邮箱
Hk92@163.com Hk92@163.com2
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标（单位：人民币元）
本报告期末
2007 年9 月30 日
上年度期末
2006 年12 月31 日
本报告期末比上年度
期末增减（%）
总资产 8,377,822.66 8,436,028.75 -0.69
股东权益（不含少数股东权益） -20,948,759.18 -20,996,311.02 0.23
每股净资产 -0.1037 -0.1039 0.19
调整后的每股净资产 -0.1037 -0.1039 0.19
报告期
年初至报告期期末本报告期比上年同期
增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 63,882.08 -3,645.69 113
每股收益 0.00007 0.00024 -30
净资产收益率 ---- ---- ----
扣除非经常性损益后的净资产
收益率
---- ---- ----
非经常性损益项目 金额
---- ----
合计 ----
3
2.2.2 利润及利润分配表
利润及利润分配表
单位：海南华凯实业股份有限公司 2007 年7-9 月 单位：元
2007 年7-9 月 2006 年7-9 月
项 目
母公司 合并 母公司 合并
一．主营业务收入 206,103.3 248,738.40
减：主营业务成本 57,084.00 104,052.89
主营业务税金及附加 11,472.19 13,114.12
二．主营业务利润 137,547.11 131,571.39
加：其他业务利润
减: 营业费用 39,810.77 40,170.58
管理费用 72,713.26 83,887.06 89,932.88 112,335.31
财务费用 -1.65 28.86 65.69
三．营业利润 -72,713.26 13,850.93 -89,961.74 -21000.19
加：投资收益 40,920.00 40,920.00
补贴收入
营业外收入 500.00
减：营业外支出 200.00
四．利润总额 -72,713.26 13,850.93 -49,041.74 20,219.81
减：所得税
少数股东损益
五. 净利润 -72,713.26 13,850.93 -49,041.74 20,219.81
加：年初未分配利润 -444,623,094.00 -405,989,682.16 -419,911,863.42 -406,342,885.30
其他转入
六、可供分配的利润 --444,695,807.26 -405,975,831.23 -419,960,905.16 -406,322,665.49
减：提取法定盈利公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -444,695,807.26 -405,975,831.23 -419,960,905.16 -406,322,665.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、末分配利润 -444,695,807.26 -405,975,831.23 -419,960,905.16 -406,322,665.49
4
利润及利润分配表
单位：海南华凯实业股份有限公司 2007 年1-9 月 单位：元
2007 年1-9 月 2006 年1-9 月
项 目
母公司 合并 母公司 合并
一．主营业务收入 685,734.11 826,455.40
减：主营业务成本 198,928.00 295,450.31
主营业务税金及附加 36,323.10 46,339.39
二．主营业务利润 450,483.01 484,665.70
加：其他业务利润
减: 营业费用 120,762.10 133,532.68
管理费用 245,905.97 282,190.37 316,416.59 361,428.46
财务费用 45.03 -21.30 88.59 -6.10
三．营业利润 -245,951.00 47,551.84 -316,505.18 -10,289.34
加：投资收益 40,920.00 40,920.00
补贴收入
营业外收入 1,611.10
减：营业外支出 900.00
四．利润总额 -245,951.00 47,551.84 -275,585.18 31,341.76
减：所得税
少数股东损益
五. 净利润 -245,951.00 47,551.84 -275,585.18 31,341.76
加：年初未分配利润 -444,449,856.26 -406,023,383.07 -419,685,319.98 -406,354,007.25
其他转入
六、可供分配的利润 -444,695,807.26 -405,975,831.23 -419,960,905.16 -406,322,665.49
减：提取法定盈利公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -444,695,807.26 -405,975,831.23 -419,960,905.16 -406,322,665.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、末分配利润 -444,695,807.26 -405,975,831.23 -419,960,905.16 -406,322,665.49
5
2.3 报告期末股东总人数为7766 户。
公司前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股数
量
种类（A、B、H股或其他）
上海创立投资管理有限公司 7168946 A类流通股
华夏证券有限公司 3982440 A类流通股
黄广贺 2788216 A类流通股
无锡华中大酒店有限公司 1800000 A类流通股
凌放 1065300 A类流通股
眭斐斐 958500 A类流通股
吴美琴 805610 A类流通股
海南森冠贸易有限公司 712000 A类流通股
海南农垦综合服务中心 600000 A类流通股
张文昱 550120 A类流通股
注：公司前十名流通股股东未通告本公司是否存在关联关系。
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内公司所属行业及经营范围未发生变化。本报告期实现主营业务收入
206,103.30 元，与去年同期相比减少17%；报告期净利润13,850.93 元。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
宾馆业 135,753.30 50,154.00 63.06
物业管理 70,350.00 6,930.00 90.15
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资
收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重
大变动及原因的说明）
√适用 □不适用
项目 报告期 占利润总额比例前一报告期占利润总额比例
主营业务利润 137,547.11 993.05% 312,935.90 928.57%
6
其他业务利润 — — — —
期间费用 123,696.18 893.05% 279,234.99 828.57%
投资收益 -- - — —
补贴收入 - — — —
营业外收支净额- - - -
利润总额 13,850.93 — 33,700.91 —
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及
其原因说明
□适用 √不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√□适用 不适用
我司于1995 年12 月11 日为海南深海自驾旅游租车有限公司在中国银行海
南分行担保了120 万美元的贷款，后该贷款作为不良资产由中国信达资产管理公
司海口办事处收购。今年信达公司将这部分债权处置，经竟拍海南远翔实业有限
公司于2007 年2 月12 日取得了该债权。现执行申请人海南远翔实业有限公司已
申请海口市中级人民法院查封了我司的基本结算帐户和我司在深圳市建材集团
有限公司的债权。对基本帐户的查封，我司已向相关法院提出了异议。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4 经审计且被出具“保留意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
√适用 □不适用
公司2006 年度被海南从信会计师事务所出具了“保留意见”的财务审计报
告，本报告期内审计意见中所涉及的事项没有发生明显的变化。
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
由于报告期内公司日常经营艰难，且公司的银行基本帐户已被冻结，若情况
延续，预测年初至下一报告期累计净利润可能为亏损，敬请投资者注意投资风险。
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□ 适用 √不适用
4 附录
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4.1 合并资产负债表
合并资产负债表
单位：海南华凯实业股份有限公司 2007 年9 月30 日 单位：元
资 产 行次2006 年12 月31 日 2007 年9 月30 日
流动资产: 1
货币资金 2 99,943.05 94,617.36
短期投资 3
应收票据 6
应收利息 7
应收帐款 8 4,549,562.97 4,619,062.97
其他应收款 9 1,000,840.74 955,485.58
预付帐款 10
存货 11
待摊费用 14 24,934.35 24,171.88
一年内到期的长期债权投资 15
其他流动资产 17
流动资产合计 18 5,675,281.11 5,693,337.79
长期投资 20
长期股权投资
长期债权投资 21
长期投资合计 22
固定资产 23
固定资产原价 24 9,741,945.31 9,743,625.31
减: 累计折旧 28 3,602,001.39 3,666,795.25
固定资产净值 28 6,139,943.92 6,076,830.06
固定资产减值准备 29 3,443,140.91 3,443,140.91
固定资产净值 30 2,696,803.01 2,633,689.15
工程物资 31
在建工程 32
固定资产清理 33
固定资产合计 34 2,696,803.01 2,633,689.15
无形及其他资产 35
无形资产 39
长期待摊费用 40 63,944.63 50,795.72
其他长期资产 41
无形及其他资产合计 42 63,944.63 50,795.72
递延税款： 46
递延税款借项
资产总计 52 8,436,028.75 8,377,822.66
8
负债及股东权益 行次2006 年12 月31 日 2007 年9 月30 日
流动负债: 53
短期借款 54
应付票据 57
应付帐款 58 77,984.28 80,135.63
预收帐款 59
应付工资 60
应付福利费 62 195,659.92 185,396.05
应付股利 63 1,829,171.10 1,829,171.10
应交税金 64 5,848,809.63 5,873,984.02
其他应交款 65 109,652.83 110,265.78
其他应付款 66 3,169,547.61 2,927,709.15
预提费用 67 15,701,514.40 15,819,920.11
预计负债 68 2,500,000.00 2,500.000.00
一年内到期的长期负债 69
其他流动负债 70
流动负债合计 74 29,432,339.77 29,326,581.84
长期负债: 75
长期借款 76
应付债券 77
长期应付款 78
其他长期负债 79
长期负债合计 83
负债合计 87 29,432,339.77 29,326,581.84
少数股东权益 88
少数股东权益 89
股东权益 93
股 本 94 202,000,000.00 202,000,000.00
资本公积 96 179,927,252.52 179,927,252.52
盈余公积 97 41,526,292.72 41,526,292.72
其中: 公益金 98 16,657,680.04 16,657,680.04
未分配利润 99 -406,023,383.07 -405,975,831.23
未确认投资损失 102 -38,426,473.19 -38,426,473.19
股东权益合计(不含少数股东权益) 102 -20,996,311.02 -20,948,759.18
负债及股东权益总计 110 8,436,028.75 8,377,822.66
法定代表人： 会计机构负责人：
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合并利润表
单位：海南华凯实业股份有限公司 2007 年9 月30 日 单位：元
项 目 行次
2006 年 1 月1 日至9
月30 日累计数
2007 年1 月1 日至9
月30 日累计数
一．主营业务收入 1 826,455.40 685,734.11
减：主营业务成本 2 295,450.31 198,928.00
主营业务税金及附加 4 46,339.39 36,323.10
二．主营业务利润(亏损以"－"号填列) 5 484,665.70 450,483.01
加：其他业务利润(亏损以"－"号填列) 6
减: 营业费用 133,532.68 120,762.10
管理费用 7 361,428.46 282,190.37
财务费用 8 -6.10 -21.30
三．营业利润(亏损以"－"号填列) 9 -10,289.34 47,551.84
加：投资收益(损失以"－"号填列) 10 40,920.00
补贴收入
营业外收入 12 1,611.10
减：营业外支出 13 900.00
四．利润总额(亏损以"－"号填列) 16 31,341.76 47,551.84
减：所得税 20
五. 净利润 21 31,341.76 47,551.84
法定代表人： 会计机构负责人：
10
法定代表人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
单位名称：海南华凯实业股份有限公司 2007 年9 月30 日 单位：元
项 目 行次
2006 年1 月1 日至9
月30 日累计发生数
2007 年1 月1 日至9
月30 日累计发生数
一、经营活动生产的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 591,417.80 462,926.51
收到的租金 2 202,800.00 92,708.30
收到的其他与经营活动有关的现金 3 4,453,104.55 825,505.47
现金流入小计 4 5,247,322.35 1,381,140.28
购买商品、提供劳务支付的现金 5 155,406.35 80,839.31
支付给职工以及为职工支付的现金 6 325,916.37 282,068.63
支付的增值税、所得税以外的其他税费7 19,036.01 12,756.31
支付的其他与经营活动有关的现金 8 5.156,378.43 1,009,121.72
现金流出小计 9 5,656,737.16 1,384,785.97
经营活动产生的现金流量净额 10 -409,414.81 -3,645.69
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 11 502,920.00
分得股利或利润所收到的现金 12
处置固定资所收到的现金 13
现金流入小计 14 502,920.00
购建固定资产所支付的现金 15 47,176.00 1,680.00
权益性投资所支付的现金 16
现金流出小计 17 47,176.00 1,680.00
投资活动产生的现金流量的净额 18 455,744.00 -1,680.00
三、筹资活动产生的现金流量
现金流入小计 19
偿付利息所支付的现金 20
现金流出小计 21
筹资活动产生的现金流量净额 22
四、汇率变动对现金的影响额 23
五、现金及现金等价物净增加额 24 46,329.19 -5,325.69
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合并现金流量补充表
单位名称：海南华凯实业股份有限公司 2007 年9 月30 日 单位：元
项目 行次
2006 年1 月1 日至9
月30 日累计发生数
2007 年1 月1 日至9
月30 日累计发生数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 25
以投资偿还债务 26
以固定资产进行投资 27
以存货偿还债务 28
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净 利 润 29 31,341.76 47,551.84
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 30
固定资产折旧 30 47,429.88 64,793.86
待摊费用的减少（减：增加） 31 15,551.34 13,911.38
预提费用的增加（减：减少） 32
处置固定资产的损失（减：收益） 33
固定资产报废损失 34
财务费用 35
投资损失（减；收益） 36 -40,920.00
存货的减少（减：增加） 37 3,806.53
经营性应收项目的减少（减：增加） 38 1,489,753.62 -24,144.84
经营性应付项目的增加（减：减少） 39 -1,956,377.94 -105,757.93
其他 40
经营活动产生的现金流量净额 41 -409,414.81 -3,645.69
3、现金及现金等价物净增加情况
现金期末余额 42 96,702.63 94,617.36
减：现金的期初余额 43 50,373.44 99,943.05
加：现金等价物的期末余额 44
减：现金等价物的期初余额 45
现金及现金等价物的净增加额 46 46,329.19 -5,325.69
法定代表人： 会计机构负责人：
12
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海南华凯实业股份有限公司
董 事 会
二○○七年十月三十日
