这贴一发，大家都看，可李培合是誰呢？不知道。
查了一下网上才知滴！
顺便看到０８年半年报，不知是否知，发了吧！
港岳3(400013)2008年半年度报告全文
来源： 作者： 日期：2008-08-18
山东港岳航电集团股份有限公司
(2008) 年半年度报告全文
二OO八年八月
山东港岳航电集团股份有限公司
(2008) 年半年度报告全文
第一节重要提示、释义及目录
1 重要提示、释义
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告已经2008年公司第五次董事会审议通过。
公司半年度财务报告未经审计。
公司董事长李培合先生、总经理赵兴君先生、会计主管负责人张步进先生声明：
保证公司半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司半年度报告目录
第一节重要提示、释义及目录.............2
第二节公司基本情况.................2
第三节股本变动和主要股东持股情况..........4
第四节董事、监事、高级管理人员情况.........6
第五节管理层讨论与分析...............6
第六节重要事项...................8
第七节财务报告...................9
第八节备查文件...................9
第二节公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：山东港岳航电集团股份有限公司
法定英文名称：Shan Dong Gang Yue hang dian Group Company Limited
公司首次工商注册登记日期：1993年3月31日地点：泰安市教场街A段
公司企业法人营业执照注册号：3700001807490
公司企业税务登记号码：国税鲁字370911267174907号
鲁地税字370911267174907号
（二）上市交易所：委托国泰君安证券股份有限公司在代办股份转让系统转让。
股份代码：港岳3
股份代码：400013
（三）公司注册及办公地址：山东省泰安市东岳大街49号友谊宾馆16楼
邮政编码：271000
电子信箱：
Sdgyycjt@ta-public.sd.cninfo.net （四）公司法定代表人：李培合
（五）董事会秘书：李玉向证券事务代表：姚传刚
联系地址：山东省泰安市东岳大街49号友谊宾馆16楼
联系电话：0538-8277188
传真号码：0538-8277088
（ 六） 公司指定互联网网址： 代办股份转让信息披露平台
(
http://www.gfzr.com.cn)
公司半年度报告备置地点：公司本部
二、主要财务数据和指标
主要财务指标单位：人民币元
项目本报告期末上年度期末本期末比年初数增减（％）
流动资产53697401.97 54354688.45 -1.21
流动负债5944115.67 11326597.38 -47.52
总资产550140137.89 554171138.15 -0.73
股东权益（不含少数股
东权益）
544196022.22 542844540.77 0.25
每股净资产2．21 2.21 0.00
调整后的每股净资产2．21 2.21 0.00
报告期（1－6月） 上年同期(1-6) 本期比上年同期增减（％）
净利润1351481.45 954877.98 41.53
扣除非经常性损益后
的净利润1351481.45 954877.98 41.53
每股收益0.006 0.004 50.00
净资产收益率0.0025 0.0018 38.89
经营活动产生的现金
流量净额147141.83 5754877.98 -97.44
“扣除非经常性损益后的净利润”中无扣除的项目。
第三节股本变动及主要股东持股情况
一、报告期末股本变动情况
报告期内股本结构未发生变化，股东总数为：12602户
其中：非流通股股东为：8979户
流通股股东数为：3623户
本次变动增减(+,-) 本次变动
后
项目本次变动前
配股送股公积金转
股
增
发
股权置换小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份114627705 114627705
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份114627705 114627705
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股74594400 74594400
4、高管持股
5、优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计189222105 189222105
二、已流通股份
1、人民币普通股
（1）公众未托管股份5881624 -32675 -32675 5848949
（2）公众已托管股份50620171 32675 32675 50652846
已流通股份合计56501795 0 0 56501795
三、股份总数245723900 245723900
注：以上数据截止2008 年6 月30 日。
二、公司控股股东及实际控制人变化情况
报告期内无变化
（1） 控股股东名称：泰安市亨昌工贸有限责任公司
泰安市港盛工贸有限公司
（2） 泰安亨昌工贸有限责任公司
公司成立日期：2002 年4 月
公司法定代表人：赵龙华
公司注册资本：35080.00 万元
公司经营范围：公司经营范围高效农作物种植、干鲜果品收购、建筑材料、五金、
交电、日用百货销售、服装加工及销售；该公司为岱岳区政府的重点招商企业，现有人员
47 人，现主要从事经营高科技农业、旅游观光、高科技生态园和经济林的开发建设。
该公司是公司的控股股东，又是公司实际控制人。
（3） 泰安市港盛工贸有限公司
公司成立日期：2002 年9 月
公司法定代表人：李和东
公司注册资本：44270.00 万元
公司经营范围：高效农作物种植、鲜果品收购、建筑材料、五金、交电、日用百
货销售；该公司为下港乡政府的招商企业，现有人员62 人，主要经营高效农作物的科
研开发及推广种植，农副产品深加工、销售。
（4）报告期内控股股东与实际控制人的变更情况
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。
(5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：
泰安亨昌工贸有限责任公司
持有8.14%股份
山东港岳航电集团股份有限公司
三、前十名股东持股情况
1、截止2008年6月30日前十名股东持股情况
序 号
股东名称
2007年
末持股
数万股
报告期期
末持股数
（万股）
持股
比例
%
年度内增
减数（万
股）(+,-)
股份类别
1 泰安亨昌工贸有限责任公司2000 2000 8.14 0 非流通股份
2 泰安港盛工贸有限公司2000 2000 8.14 0 非流通股份
3 莒南县星运包装材料有限公司1447.38 1447.38 5.89 0 非流通股份
4 山东永昌集团总公司1344 1344 5.47 0 非流通股份
5 泰安市瑞昌石材有限公司693.284 693.2845 2.82 0 非流通股份
6 泰安港岳铭山工贸有限公司589.1418 581.6266 2.34 -7.5152 备注
7 曲阜展辉房地产有限公司550 550 2.24 0 非流通股份
8 深圳市大鹏投资策划有限公司522.432 522.432 2.13 0 流通股份
9 深圳翰而非实业发展有限公司500 500 2.03 0 非流通股份
10 深圳依格计算机网络有限公司352.632 352.632 1.44 0 流通股份
前十名股东除流通法人股东不详外,其余股东之间不存在
前十名股东关联关系或一致行动的说
明
关联关系。
备注：1）泰安港岳铭山工贸有限公司持股中持有流通股份8234股，非流通股580.8032万股；
股数减少是由于泰安港岳铭山工贸有限公司与恒通集团股份有限公司流通股股东进行股权
置换所致。
2、截至于2008年6月30日前十名流通股股东持股情况
序号股东姓名
报告期期末持股
数（万股）
种类(A、B、H或其他)
1 深圳市大鹏投资策划有限公司522.4320 A类流通股份
2 深圳市依格计算机网络有限公司352.6320 A 类流通股份
3 上海宝钢集团公司250.3640 A 类流通股份
4 东风汽车公司107.0976 A 类流通股份
5 上海嘉丰棉纺织总厂91.2256 A 类流通股份
6 大连证券有限责任公司63.9360 A 类流通股份
7 杜晓鹏58.0000 A 类流通股份
8 河源华冠实业股份有限公司54.3800 A 类流通股份
9 岳华46.1514 A 类流通股份
10 信达投资有限公司45.9800 A 类流通股份
前十名流通股股东关联
关系说明
未知流通股股东之间是否存在关联关系，也
未知流通股股东是否属于《上市公司信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事、高级管理人员在本报告期内均未持有公司股份。
二、报告期内董事、监事及高级管理人员聘任情况
报告期内董事、监事及高级管理人员未发生变动情况
其他高级管理人员聘任无变动
第五节管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况简要分析
1 、主要会计数据与财务指标单位：元
2008年6月30 日2007年12 月31 日变动幅度
总资产550140137.89 554171138.15 -0.73%
股东权益544196022.22 542844540.77 0.25%
2008 年1-6 月2007 年1-6 月变动幅度
主营业务收入
主营业务利润
净利润1351481.45 954877.98 41.53%
现金及现金等价物净
增加额
147141.83 5754877.98 -97.44
2 、发生变化的原因分析：
（1）总资产增加主要是由于公司应收帐款增加所致；
（2）股东权益增加主要是由于利润增加构成；
（3）公司在资产与负债剥离后未能开拓新的市场，造成公司无主营业务收入；
（4）净利润减少主要是公司无主营业务利润，同时开展的其他业务出现萎缩，期
间费用持续不下所致；
（5）现金及现金等价物净增加额大幅度减少主要是公司现金流量所致。
二、经营情况
（一）公司主营业务范围及经营状况：
公司主营业务为：高科技农业、电子、电气、新型建筑、制鞋的研制、生产、销
售；服装生产、销售，纺织品销售；许可范围的自营进出口业务。
2008年上半年内无主营业务收入，公司的经营情况表现不良，分公司及一些控股的子
公司经营情况一般，根据这一情况，公司开始着手资产重组及债务重组的工作。
报告期内主要控股及参股公司的经营业绩也不是很理想，根据重要性原则按权益
法进行了核算。
（二）报告期内仍无主营业务利润主体。
（三）报告期内，其他业务利润对本公司净利润的影响最大。
公司净利润仍以其他业务为主，实现净利润1351481.45元，占利润总额的67%，土
地租赁7422576.41元, 占其他业务收入100%，占利润总额的549.22%。
（四）经营中的问题与困难
1. 随着公司资产不断置换更新发展，经营范围也将逐步变化，流动资金欠缺成为
公司进一步发展的最大障碍。
2.公司管理层一直进行资产置换、债务重组等，公司应明确主营业务方向，改变
管理经营理念，寻找主营业务利润。
三、报告期内无对外投资情况
四、公司2007年年度报告中的财务报告被注册会计师出具了解释说明性的审计报
告
公司董事会审核本年度的财务报告后，认为在解释说明的意见中，因本公司报告年
度主业方向的调整尚未完成，造成了报告年度帐面暂无业务收入，现金流量大幅下降，从
财务状况看公司的持续经营能力存在一定的问题，根据当前经济发展趋势，公司董事会和
管理层积极开展新的资产重组，寻找经营性资产注入公司，开展主营业务，实现新的利润
增长点，对此公司将会及时披露相关信息。
第六节重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》的要
求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，加强信息披露，做好公司内部管理工作。
二、公司2007年利润分配方案中确定了不分配利润，也不转增股本；中期未拟定利润
分配预案。
三、报告期内未发生重大诉讼或仲裁事项；
四、报告期内未发生也无以前期间发生但延续到报告期内的重大关联交易;
五、报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大合同及其履行情况,
1. 无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的公司未发生重大托管、承
包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项;
2. 报告期内未发生重大担保事项;
3. 报告期内未发生也无以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管
理的事项;
七、报告期内公司或持有公司5%（含5%）以上的股东没有发生或以前发生但持续到
报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项;
八、公司2008 年半年度财务报告未经审计;
九、报告期内公司、公司董事会和董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报
批评或被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有
关人员没有被采取司法强制措施的情况;
十、控股股东及其公司子公司无占用股份公司资金的情况;
十一、已披露重大信息索引:
（1）、（山东港岳航电集团股份有限公司于2008 年4 月2 日在本公司会议室召
开了2008 年第一次董事会会议，全体公司董事，公司董秘、监事会全体成员、及公
司部分高管人员列席了会议。会议符合《公司法》、《证券法》及本公司《章程》的有
关规定，会议由公司董事长李培合先生主持，审议并通过了如下事项：
审议通过关于更换会计师事务所的议案；解聘“北京永拓会计师事务所有限公司”，
自2008 年起改聘“万隆会计师事务所有限公司”为公司财务审计机构。
以上两项议案提交2008 年4 月20 号召开2008 年第一次临时股东大会审议。
该《2008年第一次董事会决议公告》于2008年4月3日在代办股份转让信息披露平
台(
http://www.gfzr.com.cn)上进行披露;
（2）山东港岳永昌集团股份有限公司于2007 年8 月6 日刊登了2007年第二次
临时股东大会决议公告，原名称更改为：山东港岳航电股份有限公司；在山东省工商
行政管理局申请办理名称变更手续时，省工商局认为我公司属集团公司，名称中应注
名集团性质，所以最终核定为：山东港岳航电集团股份有限公司，目前工商注册变更
手续已办理完成。
该《公司公告》于2008 年4 月16 日在代办股份转让信息披露平台
(
http://www.gfzr.com.cn)上进行披露;
（3）山东港岳航电集团股份有限公司（以下简称：公司）于2008年4月20日在泰
安公司会议室召开了2008年第一次临时股东大会，出席本次大会的股东（或股东代理
人）共10 人，代表公司股份12355.5561 万股，占公司股本总额52.32 %；公司董事、
监事及公司聘请的律师参加了会议，会议由公司董事长李培合先生主持，本次股东大
会符合《公司法》、公司《章程》及有关法律法规的规定。会议以投票表决的方式审议
通过如下事项：
董事会提交的关于聘任万隆会计师事务所的议案未通过。
不同意票7 票，代表股份10153.1658 万股，占出席会议有效表决票的82.17 %，
同意票3 票，代表股份2202.3903股，占出席会议有效表决票的17.83%，弃权票0 票，
代表股份0股，占出席会议有效表决票的0%。
该《2008年第一次临时股东大会公告》于2008年4月22日在代办股份转让信息披露
平台(
http://www.gfzr.com.cn)上进行披露;
（4）山东港岳航电集团有限公司于2008年4月28日在本公司会议室召开了2008 年
第二次董事会会议，全体公司董事，公司董秘、监事会全体成员及公司部分高管人员
列席了会议。会议符合《公司法》、《证券法》及本公司《章程》的有关规定，会议由
公司董事长李培合先生主持，审议并通过了如下事项：
审议通过关于更换会计师事务所的议案；解聘“北京永拓会计师事务所有限公司”，
自2008 年起改聘“山东正源和信有限责任会计师事务所”为公司财务审计机构。
以上议案提交2008 年5 月15 日召开2008 年第二次临时股东大会审议。
该《2008年第二次董事会决议公告》于2008年4月29日在代办股份转让信息披露平
台(
http://www.gfzr.com.cn)上进行披露;
（5）山东港岳航电集团股份有限公司（以下简称：公司）于2008年5月15日在泰
安公司会议室召开了2008年第二次临时股东大会，出席本次大会的股东（或股东代理
人）共10 人，代表公司股份12355.5561 万股，占公司股本总额52.32 %；公司董事、
监事及公司聘请的律师参加了会议，会议由公司董事长李培合先生主持，本次股东大
会符合《公司法》、公司《章程》及有关法律法规的规定。会议以投票表决的方式审
议通过如下事项：
董事会提交的关于更换会计师事务所的议案；解聘“北京永拓会计师事务所有限
公司”，自2008 年起改聘“山东正源和信有限责任会计师事务所”为公司财务审计
机构。
同意票10 票，代表股份12355.5561 万股，占出席会议有效表决票的100 %，弃
权票0票，代表股份0 股，占出席会议有效表决票的0%。
该《2008年第二次临时股东大会公告》于2008年5月16日在代办股份转让信息披露
平台(
http://www.gfzr.com.cn)上进行披露;
（6）山东港岳航电集团股份有限公司于2008 年5 月26 日在本公司会议室召开
了2008 年第3 次董事会会议，到会董事应到5 人，实到5 人，公司董秘、监事会
全体成员、及公司部分高管人员列席了会议。会议符合《公司法》、《证券法》及本
公司《章程》的有关规定，会议由公司董事长李培合先生主持，审议并通过了如下事
项：
1、审议并通过了公司2007 年度不分红派息的分配预案；
2、审议并通过了《2007 年度报告》、《2007 年度报告摘要》及《2008年第一季
度报告》
3、审议并通过了2007 年度董事会工作报告；
4、决定2008 年6 月27 日召开2007 年度股东大会，审议以上事项。
该《2008年第三次董事会决议公告》于2008年5月28日在代办股份转让信息披露平
台(
http://www.gfzr.com.cn)上进行披露;
（7）山东港岳航电集团股份有限公司(以下简称：公司)于2008 年6月27 日在绿色
山庄会议室召开了2007 年年度股东大会，出席本次大会的股东(或股东代理人)共11 人，代表公
司股份12849.43 万股，占公司股本总额的52.29%；公司董事、监事及公司聘请的律师参加了会
议，会议由公司董事长李培合先生主持，本次股东大会符合《公司法》、公司《章程》及有
关法律、法规的规定。会议以投票表决的方式逐项审议通过如下事项：
一、审议并通过了公司2007 年度不分红派息的分配预案；经出席本次股东大会的股
东及股东代理人表决, 10 票同意，代表股份12849.43 万股，占出席本次股东大会有表
决权股份总数的99.41%；弃权票1 票,代表股份76.872 万股，占出席本次股东大会有表
决权股份总数的0.59%；无反对票, 议案获本次股东大会通过。
二、审议并通过了公司《2007 年年度报告》、《2007 年年度报告摘要》及《2007 年
第一季度报告》;
经出席本次股东大会的股东及股东代理人表决, 10 票同意，代表股份12849.43 万
股，占出席本次股东大会有表决权股份总数的99.41%；弃权票1 票,代表股份76.872 万
股，占出席本次股东大会有表决权股份总数的0.59%；无反对票, 议案获本次股东大会
通过。
三、审议并通过了公司《2007 年年度董事会工作报告》；
经出席本次股东大会的股东及股东代理人表决, 10 票同意，代表股份12849.43 万
股，占出席本次股东大会有表决权股份总数的99.41%；弃权票1 票,代表股76.872 万股，
占出席本次股东大会有表决权股份总数的0.59%；无反对票, 议案获本次股东大会通过。
四、审议并通过了公司《2007 年年度监事会工作报告》；
经出席本次股东大会的股东及股东代理人表决, 10 票同意，代表股份12849.43 万
股，占出席本次股东大会有表决权股份总数的99.41%；弃权票1 票,代表股份76.872 万
股，占出席本次股东大会有
表决权股份总数的0.59%。无反对票, 议案获本次股东大会通过。
该《2007年度股东大会决议公告》于2008年6月30日在代办股份转让信息披露平台
(
http://www.gfzr.com.cn)上进行披露;
第七节财务报告（未经审计）
一、会计报表（见附表）
二、会计报表附注
2 报告期内公司所采用的会计政策和核算方法与2007年末相同；
第八节备查文件
一、载有法定代表人，会计主管负责人、会计经办人员签字并盖章的2008年半年度公
司会计报表。
2 报告期内在代办股份转让信息披露平台（
http://www.gfzr.com.cn）刊登的所有
公告文本原稿。
3 2008年半年度报告正本。
山东港岳航电集团股份有限公司
二OO八年八月十五日
资产负债表(未经审计)
单位名称：山东港岳航电集团股份有限公司金额单位：人民币元
年末数年初数
合并数母公司数合并数母公司数
流动资产：
货币资金147251.32 147251.32 109.49 109.49
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款12683047.63 12683047.63 12683047.63 12683047.63
其他应收款40867103.02 40867103.02 41671531.33 41671531.33
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权
其他流动资产
流动资产合计53697401.97 53697401.97 54354688.45 54354688.45
长期投资：
长期股权投资236805581.32 236805581.32 236805581.32 236805581.32
长期债权投资
长期投资合计236805581.32 236805581.32 236805581.32 236805581.32
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
投资性房地产259637154.60 259637154.60 263010868.38
资产总计550140137.89 550140137.89 554171138.15 554171138.15
法定代表人：李培合财务总监: ：张步进制表人：宋平
资产负债表
单位名称：山东港岳航电集团股份有限公司金额单位：人民币元
年末数年初数
合并数母公司数合并数母公司数
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款150000.00 150000.00
应付工资181800.00 181800.00 151800.00 151800.00
应付福利费
应付股利
应交税金5762315.67 5762315.67 11024797.38 11024797.38
其他未交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计5944115.67 5944115.67 11326597.38 11326597.38
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计5944115.67 5944115.67 11326597.38 11326597.38
少数股东权益
股东权益：
股本245723900.00 245723900.00 245723900.00 245723900.00
资本公积234555394.24 234555394.24 234555394.24 234555394.24
盈余公积8694212.71 8694212.71 8694212.71 8694212.71
其中:法定公益金
未分配利润55222515.27 55222515.27 53871033.82 53871033.82
未确认投资损益
股东权益合计544196022.22 544196022.22 542844540.77 542844540.77
负债及股东权益合计550140137.89 550140137.89 554171138.15 554171138.15
法定代表人：李培合财务总监: 张步进制表人：宋平
利润表（未经审计）
单位名称：山东港岳航电集团股份有限公司金额单位：人民币元
2008年1-6月2007年1—6月
合并数母公司数合并数母公司数
一、主营业务收入
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润2433868.76 2433868.76 6294408.19 6294408.19
减：营业费用
管理费用416732.27 416732.27 4869217.18 4869217.18
财务费用
三、营业利润2017136.49 2017136.49 1425191.01 1425191.01
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
加：未确认投资损益
四、利润总额2017136.49 2017136.49 14251191.01 14251191.01
减：所得税665655.04 665655.04 470313.04 470313.04
少数股东本期损益
未确认投资收益
五、净利润1351481.45 1351481.45 954877.98 954877.98
其中：公司设立前净利润
加：年初未分配利润
加：资本公积转入
六、可分配利润1351481.45 1351481.45 954877.98 954877.98
减：公司设立前净利润
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润1351481.45 1351481.45 954877.98 954877.98
减：应付优先股股利
提取任意公积金
应分配普通股股利
应转增股本普通股股利
八、未分配利润1351481.45 1351481.45 954877.98 954877.98
法定代表人：李培合财务总监: 张步进制表人：宋平
现金流量表(未经审计)
编制单位：山东港岳航电集团股份有限公司金额单位：人民币元
2008年1-6月2007年1-6月
合并数母公司数合并数母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金5562481.71 5562481.71 6294408.19 6294408.19
现金流入小计5562481.71 5562481.71 6294408.19 6294408.19
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金180000.00 180000.00 300000.00 300000.00
支付的各项税费5235339.88 5235339.88
支付的其他与经营活动有关的现金239530.21 239530.21
现金流出小计5415339.88 5415339.88 539530.21 539530.21
经营活动产生的现金流量净额147141.83 147141.83 5754877.98 5754877.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付现金
支付的其他与筹资活动有关的现金5567816.27 5567816.27
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额-5567816.27 -5567816.27
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额147141.83 147141.83 187061.71 187061.71
法定代表人：李培合财务总监: 张步进制表人：宋平
现金流量表（补充资料）
编单位名称：山东港岳航电集团股份有限公司金额单位：人民币元
2008年1-6月2007年1-6月
合并数母公司数合并数母公司数
1.将净利润调节为经营活动现金流
量
净利润
1351481.45 1351481.45 954877.98 954877.98
加： 计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销3373713.78 3373713.78 4800000.00 4800000.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减增加)
经营性应收项目的减少(减增
加)
657286.48 657286.48
经营性应付项目的增加(减减
少)
-5235339.88 -5235339.88
其他
经营活动产生的现金流量净额147141.83 147141.83 5754877.98 5754877.98
2：不涉及现金收支的投资和筹资活
动
债务转化为资本
一年内到期的可转化公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额147251.32 147251.32 389672.15 389672.15
减：现金的期初余额109.49 109.49 202610.44 202610.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额147141.83 147141.83 187061.71 187061.71
法定代表人：李培合财务总监: 张步进制表人：宋平
山东港岳航电集团股份有限公司
合并会计报表附注
2008 年半年度
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
1 公司基本情况
山东港岳永昌集团股份有限公司（以下简称本公司）前身系由泰安市港岳实业总公
司于1993年3月经泰经发[1993]098号文批准以定向募集方式改组设立的泰安港岳股份有限
公司，1997年1月经鲁体改企字[1997]第33号文批准更名为山东港岳股份有限公司，其内部
职工股于1997年5月在山东省产权交易所挂牌上柜交易。1999年2月，经山东省人民政府鲁
政字[1999]23号文和山东省体改委以鲁体改字[1999]40号文批准，吸收合并山东永昌股份
有限公司、山东路克士鞋业集团股份有限公司、山东沭化股份有限公司并增资成立山东港
岳永昌集团股份有限公司。公司在山东省工商行政管理局进行工商登记，注册号：
3700001808407，注册资本：24572.39万元人民币，住所：泰安市东岳大街49号, 法定代表
人：李和伟，公司主要经营：高科技农业、电子、电气、新型建筑、制鞋的研制、生产、
销售；服装生产、销售，纺织品销售；许可范围的自营进出口业务。
2002年4月16日，经公司2002年第一次临时股东大会决议通过，山东省人民政府鲁政
字[2002]214号文批准，公司与恒通集团股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、泰安
市港岳铭山工贸有限公司一起刊登了股权置换的公告，开始进行股权置换。具体办法为，
港岳铭山持有的港岳永昌的法人股与恒通集团流通股股东持有的11300.359万股流通法人
股按照1:2的比例进行置换，恒通集团流通股股东将其置换后股份的20%补偿给港岳铭山。
置换完成后，港岳铭山持有恒通集团11300.359万股的股份，成为其第一大股东，原恒通集
团流通股股东持有港岳永昌股份5650.1795万股。置换完成后公司的股权结构为：总股本
24572.39万股，其中发起人股11462.7705万股，占股份总数的46.65%；流通法人股5650.1795
万股，占股份总数的22.99%；内部职工股7459.44万股，占股份总数的30.36%。
二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法
1、会计制度
☆ 本公司及其控股子公司执行《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的核算
本公司外币业务按发生时市场汇率（中间价）折合人民币记账，会计期末按期末市场
汇率（中间价）调整外币性账户期末余额。期末市场汇率（中间价）折合的记账本位币与
其账面记账本位币金额的差额作为汇兑损益。汇兑差额按下列原则确认：
（1）属于筹建期间发生的，计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次性计
入损益；
（2）属于与购建固定资产有关的借款产生的，按《企业会计制度》和《企业会计准
则---借款费用》的有关规定予以资本化，计入相关固定资产的购建成本；
（3）除上述情况外，其他情况产生的全部计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短（一般为3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、短期投资的核算
⑴本公司是以取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投
资的投资成本。但不包括在取得投资时实际支付的价款中包括的已宣告但尚未领取的现金
股利和已到付息期但尚未领取的债券利息；
⑵收益的确认：本公司对短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，冲减投资的账
面价值。处置该项投资时所获得的处置收入与投资账面价值以及未收到但已计入应收项目
的股利、利息的差额确认为投资收益或损失；
⑶跌价准备的确认和计提方法：本公司是以成本与市价孰低的计量原则确认短期投资
跌价准备。期末按单项短期投资项目的成本对比其市价，成本高于市价的差额确认为短期
投资跌价准备。处置时同时结转该投资的跌价准备。
8、坏账核算方法
⑴应收款项坏账确认标准：
①债务人死亡，以其遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
②债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项；
③债务人逾期3年以上未履行其清偿义务，并有足够证据证明无法收回或收回可能性
极小的应收款项。
⑵坏账损失核算方法及坏账准备的确认标准、计提方法和比例：
①本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收
款），按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益；
②本公司按账龄分析法计提坏账准备（对关联方欠款不计提坏账准备），计提的比例
列示如下：
账龄计提比例
1年以内5%
1--2年10%
2--3年15%
3年以上20%
9、存货的核算
本公司存货包括产成品、在产品、原材料、包装物、燃料、低值易耗品等；
各种存货取得时按实际成本入账，原材料、产成品发出时按移动平均法计价；低值易
耗品采用一次摊销法摊销。在产品按约当产量法确定期末成本。
存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。
存货跌价准备的计提方法：期末按单项存货成本高于其可变现净值的差额确认为存货
跌价准备。
10、长期投资核算
⑴ 长期债权投资
本公司以取得长期债权投资时发生的实际成本作为初始投资成本。（不包括已到付
息期但尚未领取的利息）。
⑵ 长期股权投资
①以取得长期股权投资时发生的实际成本作为初始投资成本（不包括已宣告而尚未领
取的现金股利）。
②本公司对外股权投资额在占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投
资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；
本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有
重大影响的采用权益法核算。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上
或虽投资不足50%，但实际拥有控股权的，采用权益法核算合并会计报表；
③股权投资差额：是指投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额。对该投
资的初始成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，
按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；对该投资
的初始成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，
按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按不低于10年（含10年）的期限摊销。
⑶长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因
导致其预计可收回金额低于长期投资账面价值的，按单项长期投资可收回金额低于该长期
投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算
⑴固定资产标准：本公司将使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输
工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具，以及不属于生产经营主要设备，单
位价值在2000元以上，且使用年限超过二年的的物品。
⑵固定资产计价：固定资产按取得的实际成本入账。
⑶固定资产折旧：本公司按固定资产类别采用平均年限法计提折旧，各类固定资产的
使用年限及折旧率、残值率如下：
类别净残值率（%） 折旧年限年折旧率（%）
房屋建筑物2-5 30-40 2.3-3.2
机器设备2-5 12 7.9
运输设备2-5 10 9.5
其他设备2-5 5 19
⑷减值准备：固定资产发生损失、技术陈旧或其他经济原因，导致其可收回金额低于
其账面净值的部分，按单项资产计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一时，应当按
照该项固定资产账面价值全额计提减值准备，不再计提折旧：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值的；
②由于技术进步等原因，已不可使用的；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的。
12、在建工程核算
（1）在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，对所购建的固定资产达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态起，根据工程预算、造价或者工程
实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按有关规定计提折旧，待办理竣工决算后，
再调整固定资产的价值。
（2）报告期末对在建工程进行全面检查，如长期停建并且预计在未来三年内不会重新
开工，或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形等，则比照固定资产减
值准备提取原则计提在建工程减值准备。
13、无形资产核算
⑴无形资产按取得时的实际成本计价。
⑵无形资产自取得当月在预计使用年限内按直线法分期平均摊销。合同规定受益年限
的按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效期限的按不超
过法律规定的有效年限摊销；合同和法律均未规定年限的按不超过10年摊销。
⑶减值准备：无形资产期末按账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于
账面价值的差额计入无形资产减值准备。
14、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出计价，长期待摊费用在受益期限平均摊销。
15、借款费用的核算
与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足企业《会计准则—借款费
用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本，其他借款费用，则于发生当期直接计
入当期财务费用。
16应付债券
本公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的
差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费
用的处理原则处理。
17、收入确认方法
⑴销售商品在同时满足下列条件时确认收入：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司；
④相关收入和成本能够可靠计量。
⑵提供劳务在同时满足下列条件时确认收入：
①公司劳务总收入和总成本能够可靠计量；
②与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司；
③劳务的完成程度能够可靠地确定。
⑶让渡资产使用权在同时满足下列条件时确认收入：
①交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税费用会计处理方法
本公司在所得税费用会计处理时采用应付税款法。
19、合并会计报表
本公司根据按照财政部《合并会计报表暂行规定》，以公司和纳入合并范围的子公司
的报表以及其他有关资料为依据，抵消公司间内部交易、资金往来、债权债务等交易，编
制合并会计报表。会计报表合并范围包括本公司占被投资单位有表决权资本总额在50%以上
的子公司，或投资比例虽未达到50%但实际拥有控制权的被投资单位。纳入本公司合并会计
报表范围内的子公司执行与母公司的一致会计政策。
20、会计政策、会计估计变更和会计差错
本公司本期没有发生会计政策、会计估计变更事项，也没有发生会计差错。
三、税项
税种税率计税依据
增值税17% 按销售收入计提抵扣进项税额后计缴
营业税5% 租金收入
企业所得税33% 按应纳税所得额计缴
城市维护建设税7% 按实际交纳的增值税、营业税
教育费附加3% 按实际交纳的增值税、营业税
四、控股子公司及合并范围的变更
1、截止至2007年6月30日，公司所控制的子公司及合营企业情况如下：
公司名称地址注册资本主营业务
拥有
权益
经济性质
法定代表
人
深圳港岳石材有限公司深圳50万元贸易80%
有限责任
公司李和东
湖南悦辉实业股份公司郴州136191万元
高科技
农业
12.41
%
股份公司
赵兴锋
郴州银河发展股份公司郴州
116969.33万
元
纺织
16.58
%
股份公司
尹亮
泰安汇泉养殖有限公司泰安50万元养殖80% 有限公司赵兴君
2、合并报表情况说明
控股子公司深圳港岳石材有限公司本期内基本未进行经营活动，且对本公司影响较小
（资产总额、利润总额、净利润均未达到10%）根据重要性原则，未纳入合并报表范围，已
按权益法核算。
控股子公司泰安汇泉养殖有限公司正常经营，对本公司影响较小（资产总额、利润总
额、净利润均未达到10%）根据重要性原则，未纳入合并报表范围，已按权益法核算。
参股公司郴州银河发展股份有限公司正常经营，对本公司影响较小（资产总额、利润总
额、净利润均未达到10%）根据重要性原则，未纳入本次合并报表范围，也已按权益法核算。
参股湖南悦辉实业股份有限公司正常经营，对本公司影响较小（资产总额、利润总额、
净利润均未达到10%）根据重要性原则，未纳入本次合并报表范围，也已按权益法核算。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目2007.12.31 2008.6.30
现金109.49 147251.32
银行存款0.00 0.00
其他货币资金0.00 0.00
合计109.49 147251.32
2、应收账款
2007、12、31 2008、6、30
金额比例
（%）
坏账准备金额比例（%） 坏账准备
1年以
内
12683047.63 12683047.63
1-2年
2-3年
3年以
上
合计12683047.63 12683047.63
注：期末应收账款账户前五名金额合计8,798,423.25元，占应收账款总额的46.39%。
本报告期无本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款情况见关联方交易。
本期应收账款增加的原因是由于土地租赁所致。
3、其他应收款
20067.12.31 2008.6.30
金额比例（%） 坏账准备金额比例（%） 坏账准备
1年以内
1-2年41671531.33 40867103.02
2-3年
3年以上
合计41671531.33 40867103.02
4、存货
项目2007.12.31 2008.6.30
原材料
库存商品
在产品
自制半成品
低值易耗品
房地产开发成本
合计
5、长期投资
项目2007.12.31 本期增加本期减少2008.6.30
长期股权投资236805581.32 0.00 236805581.32
其中：股权投资差
额
0.00
长期债权投资0.00
合计236805581.32 0.00 236805581.32
6、固定资产
（1）固定资产原值
类别2007、12、31 本期增加本期减少2008、6、30
房屋建筑物
机器设备
运输工具
其他设备
合计
（2）累计折旧
类别2006.12.31 本期增加本期减少2007.6..30
房屋建筑物
机器设备
运输工具
其他设备
合计
(3) 固定资产减值准备
7、在建工程
项目名称2007.12.31 本期增加本期转固定2008.6.30 资金来源
合计
8、投资性房地产
项目2007.12.31 本期增加本期减少本期摊销2008.6.30
泰安土地263010868.38 3373713.78 259637154.60
注：该土地使用权为下港乡25432亩集体土地使用权。
9、短期借款
借款类别2007.12.31 2008.6.30
信用借款
抵押借款
保证借款
合计
10、应付账款
项目2007.12.31 2008.6.30
应付账款
11、预收账款
项目2007.12.31 2008.6.30
预收账款150000.00 0.00
12、应交税金
项目2007.12.31 2008.6.30
增值税
企业所得税6257397.38 2957865.38
城市维护建设税303380.00
营业税4334000.00 2804450.29
土地使用税
房产税
教育费附加130020.00
印花税
车船使用税
合计
11024797.38 5762315.67
13、其他应交款
项目2007.12.31 2008.6.30
教育费附加
合计
14、其他应付款
项目2007.12.31 2008.6.30
其他应付款
15、股本
本期变动增减(+、-)
配 股
送 股
公积金
转股
其他小计
国有股份
境内法人股份114,627,705 114,627,705
外资法人股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股74,594,400 74,594,400
4.优先股
5.其他
未流通股份合计189,222,105 189,222,105
1.境内上市的普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.代办转让的普通股56,501,795 56,501,795
已流通股份合计56,501,795 56,501,795
股份总数245,723,900 245,723,900
注：期初代办转让的普通股尚有5773649股未置换确权：期末代办转让的普通股尚有5755279
股未置换确权。
17、资本公积
项目2007.12.31 本期增加数本期减少数2008.6.30
股本溢价210,692,655.90 210,692,655.90
股权投资准备16,724,627.01 16,724,627.01
债务重组收益7,138,111.33 7,138,111.33
评估增值
合计234,555,394.24 234,555,394.24
18、未分配利润
项目2007.12.31 2008.6.30
本年净利润转入2537772.42 1351481.45
加：年初未分配利润51840815.88 53871033.82
其他转入
减：提取法定盈余公积253777.24 135148.15
提取法定公益金
提取任意盈余公积金253777.24 135148.15
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润53871033.82 55222515.27
19、主营业务收入和成本
1）分行业列示主营业务收入和成本
2007年度2008年1-6月份
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
合计
2）分地区列示主营业务收入和成本
2007年度2008年1-6月份
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
合计
20、主营业务税金及附加
项目2007年度2008年1-6月份
城建税
教育费附加
营业税
合计
21、其他业务利润
项目2008年1-6月份
房屋租赁
销售材料
土地租赁2433868.76
委托加工收入
其他
合计2433868.76
22、财务费用
类别2008年1-6月份
利息支出
汇兑损益
减：利息收入
其他
合计
23、投资收益
项目2008年1-6月份
被投资公司(未合并)所有者权益净增减的金额0
联营或合营公司分配来的利润0
股权投资差额摊销0
股权投资转让收益0
合计0
六、关联关系及其交易
1 关联关系
1、存在控制关系的关联方
名称
注册
地址
主营业务与本公司关系经济性质
法定代表
人
泰安港岳铭山工贸有限公司泰安纺织股东有限公司姚广生
深圳港岳石材贸易有限公司深圳贸易子公司有限公司李和东
湖南悦辉实业股份公司
郴州
高科技农
业
第一大股东
股份公司赵兴锋
郴州银河发展股份公司郴州纺织子公司股份公司尹亮
泰安汇泉养殖有限公司泰安养殖子公司有限公司赵兴君
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称2007.12.31 本期增加本期减少2008.06.30
泰安港岳铭山工贸有限公司25,888.77万元25,888.77万元
深圳港岳石材贸易有限公司50万元50万元
湖南悦辉实业股份公司136191万元136191万元
郴州银河发展股份公司
116,969.33万
元
116,969.33万元
泰安汇泉养殖有限公司50万元50万元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称2007.12.31 比例
本期
增加
本期
减少
2008.6.30 比例
泰安港岳铭山工贸公司5773649 2.3% 17591 5756058 2.3%
深圳港岳石材贸易有限公司40万元80% 40万元80%
湖南悦辉实业股份公司16894万元12.41% 16894万元12.41%
郴州银河发展股份公司5570万元16.58% 5570万元16.58%
泰安汇泉养殖有限公司40万元80% 40万元80%
4.不存在控制关系的关联方情况
企业名称与本企业的关系
曲阜展辉房地产有限公司公司发起法人
山东海联综合发展公司公司发起法人
泰山港泉旅游综合服务中心公司发起法人
(二)关联方交易
本报告期内无关联方交易.
七、或有事项
无
八、承诺事项
无
九、资产负债表日后事项
无
十、其他重要事项
本公司法人股东泰安港岳铭山工贸有限公司与恒通集团股份有限公司流通股股东进行
了股权置换，置换比例为每2股恒通集团股份置换1股本公司股份，截至2008年6月30日，已
确权置换50652846股，尚未确权置换5848949股。
山东港岳航电集团股份有限公司
二○○八年八月十五日
