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海国投实业股份有限公司
二00 九年第三季度报告
http://www.gfzr.com.cn/fina/2009-10-30/57234604.PDF1、重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报
告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对其内
容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经审计。
1.3 公司董事长靳彦平女士，总经理胡有生先生，财务总监王慧丽
女士声明，保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2、公司基本情况
2.1 主要会计数据和财务指标
单位：(人民币)元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度(%)
总资产 121,868,058.19 114,158,457.37 6.75
所有者权益（含少数
股东权益）
98,968,215.39 100,654,456.89 -1.68
股本（股） 451320320 451320320 0
每股净资产（元/股） 0.2193 0.2230 -1.66
2
非经常性损益项目
单位：人民币元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
投资收益 400,396.50
营业外收支净额 1,073,204.06
合计 1,473,600.56
2.2 报告期末股东总数及前十名流通股东持股情况表
报告期末股东总数 10239 人
前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量(股) 种类（A、B、H 股或其它）
范民华 3357600 其他
姚绍珍 1859758 其他
上海元昌置业发展
有限公司
1816074 其他
凌锡华 1700000 其他
周建明 1604000 其他
翟淑萍 1442690 其他
2009 年7-9 月 比上年同期增
减（%）
2009 年1-9 月比上年同期增
减（%）
营业总收入 7284918.03 -26.61 17935748.03 2.74
净利润(含少
数股东损益)
-2432314.57 -149.29 -451045.34 -117.66
经营活动产生
的现金流量净
额
5,327,014.78 427.02 26,007,686.17 677.27
每股经营活动
产生的现金流
量净额（ 元/
股）
0.0118 427.02 0.0576 678.73
基本每股收益
（元/股）
-0.0054 -148.99 -0.0010 -117.53
净资产收益率
（%）
-2.4577 -150.49 -0.4557 -118.25
扣除非经常性
损益后的净资
产收益率（%）
-3.9467 -184.02 -1.9447 -203.41
3
徐芬 1313900 其他
黑龙江加州国际投
资咨询有限公司
1212801 其他
楼国梁 1200000 其他
薛巧敏 1200000 其他
前十名流通股股东
关联关系的说明
未知前十名流通股东之间是否存在关联关系
3、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因。
本期应收帐款增加系本公司控股子公司海南科教集团下属海南国
科园学校尚未收回的学费、住宿费增加；其他应收款减少系收回中山
市黄圃贵平五金交电商店借款及收回肈庆汽车配件精密铸件公司借
款；其他应付款增加系科教集团下属国科园学校应付食堂的学生伙食
费增加；应付帐款增加系科教集团应付工程维修款增加。
本期净利润增加主要系投资收益增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明。
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况。
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与
上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明。
年初至下一报告期期末的累计净利润是否为亏损或者与上年同期相
比是否发生大幅度变动具有不确定性。
3.5 其它需说明的重大事项。
3.5.1 证券投资情况
□适用 √不适用
3.5.2 持有其它上市公司股权情况
4
□适用 √不适用
3.5.3 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用 √不适用
4、财务报告
4.1 审计意见
财务报告 √未经审计 □审计
4.2 财务报表
4.2.1 资产负债表
合 并 资 产 负 债 表
编制单位：海国投实业股份有限公司 2009年9 月30 日金额单位：人民币元
资产
附
注
期末数 年初数
流动资产：
货币资金 44,199,504.86 17,624,405.16
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2,251,005.00 93,655.49
预付款项 302,178.00
应收利息
应收股利
其他应收款 7,446,400.93 24,870,091.87
存货 424,551.61 395,454.15
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 54,321,462.40 43,285,784.67
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,624,955.06 3,097,491.22
投资性房地产 1,504,958.37 1,542,071.58
5
固定资产 50,160,243.72 51,944,909.66
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,192,738.57 13,466,118.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 63,700.07 822,081.54
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 67,546,595.79 70,872,672.70
资产总计 121,868,058.19 114,158,457.37
负债和所有者权益（或股东权益）
附
注
期末数 年初数
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,875,047.13 135,305.80
预收款项 884,061.33 386,535.00
应付职工薪酬 1,319,792.27 1,048,797.64
应交税费 65,278.69 210,268.04
应付利息 1,640,588.50 1,578,584.98
应付股利 885,500.00 885,500.00
其他应付款 9,024,302.88 2,053,737.02
递延收益
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 15,694,570.80 6,298,728.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 7,205,272.00 7,205,272.00
递延所得税负债
其他非流动负债
6
非流动负债合计 7,205,272.00 7,205,272.00
负债合计 22,899,842.80 13,504,000.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 451,320,320.00 451,320,346.84
资本公积 24,834,568.04 24,834,541.20
减：库存股
盈余公积 63,346,024.01 63,346,024.01
未分配利润 -481,656,807.97 -481,205,762.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 57,844,104.08 58,295,149.47
少数股东权益 41,124,111.31 42,359,307.42
股东权益合计 98,968,215.39 100,654,456.89
负债和所有者权益总计 121,868,058.19 114,158,457.37
法定代表人：靳彦平 主管会计工作的公司负责人：王慧丽 会计机构负责人：张晓岩
4.2.2 利润表
合 并 利 润 表
编制单位：海国投实业股份有限公司 2009.1-9月份金额单位：人民币元
项目
附
注
本期金额 上年同期金额
一、营业总收入 17,935,748.03 17,457,993.00
其中：营业收入 17,935,748.03 17,457,993.00
二、营业总成本 19,856,114.44 15,246,326.95
其中：营业成本 15,114,630.25 10,844,435.14
营业税金及附加 109,053.60 77,940.06
销售费用
管理费用 4,634,840.24 4,839,953.90
财务费用（收益以“-”号填列） -2,409.65 -538,487.98
资产减值损失 -61,508.79
加：公允价值变动净收益（净损失以“-”号填列）
投资净收益（净损失以“-”号填列） 400,396.50 -83,994.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
7
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,519,969.91 2,211,666.05
加：营业外收入 1,099,411.38 546,675.38
减：营业外支出 26,207.32 204,777.47
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -446,765.85 2,553,563.96
减：所得税费用 4,279.49
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -451,045.34 2,553,563.96
归属于母公司所有者的净利润 -270,627.20 940,004.37
少数股东损益 -180,418.14 1,613,559.60
六、每股收益
（一）基本每股收益 -0.000999 0.0057
（二）稀释每股收益 -0.000999 0.0057
法定代表人：靳彦平 主管会计工作的公司负责人：王慧丽 会计机构负责人：张晓岩
4.2.3 现金流量表
合 并 现 金 流 量 表
编制单位：海国投实业股份有限公司 2009 年1-9 月2009 年1-9 月 金额单位：人民币元
项目 附注本期金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量 0.00
销售商品、提供劳务收到的现金 21,717,681.04 18,712,978.05
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 25,520,290.82 13,915,467.40
经营活动现金流入小计 47,237,971.86 32,628,445.45
购买商品、接受劳务支付的现金 4,509,985.75 4,134,971.16
支付给职工以及为职工支付的现金 7,676,497.71 7,989,482.73
支付的各项税费 920,105.57 292,512.92
支付其他与经营活动有关的现金 8,123,696.66 16,865,445.30
经营活动现金流出小计 21,230,285.69 29,282,412.11
经营活动产生的现金流量净额 26,007,686.17 3,346,033.34
二、投资活动产生的现金流量： 0.00
收回投资收到的现金 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25,000.00 295,189.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 876,963.47 0.00
8
投资活动现金流入小计 1,302,359.97 294,369.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 734,946.44 366,325.00
投资支付的现金 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 734,946.44 366,325.00
投资活动产生的现金流量净额 567,413.53 -71,136.00
三、筹资活动产生的现金流量： 0.00
吸收投资收到的现金 0.00
取得借款收到的现金 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00
偿还债务支付的现金 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 26,575,099.70 3,274,897.34
加：期初现金及现金等价物余额 17,624,405.16 16,143,487.57
六、期末现金及现金等价物余额 44,199,504.86 19,418,384.91
法定代表人：靳彦平 主管会计工作的公司负责人：王慧丽 会计机构负责人：张晓岩
补充 资 料 附注本期金额上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 0.00
净利润 -451,045.34 2,553,563.96
加：资产减值准备 0.00 -775.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,564,695.74 2,708,942.31
无形资产摊销 310,493.34 310,493.34
长期待摊费用摊销 1,625,823.87 14,699.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 0.00 234.31
固定资产报废损失 -80,732.45 -118,246.16
公允价值变动损失（减：收益） 0.00 0.00
财务费用 0.00 0.00
投资损失（减：收益） -1,277,359.97 83,994.62
递延所得税资产减少（减：增加） 0.00 0.00
递延所得税负债增加（减：减少） 0.00 0.00
存货的减少（减：增加） 29,097.46 -29,353.26
经营性应收项目的减少（减：增加） -1,969,115.94 -2,993,741.44
经营性应付项目的增加（减：减少） 9,395,842.33 1,068,191.71
其他 15,859,987.13 -251,970.92
经营活动产生的现金流量净额 26,007,686.17 3,346,033.34
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 0.00 0.00
9
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3、现金及现金等价物净增加情况： 0.00 0.00
现金的期末余额 44,199,504.86 19,418,384.91
减：现金的期初余额 17,624,405.16 16,143,487.57
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 26,575,099.70 3,274,897.34
法定代表人：靳彦平 主管会计工作的公司负责人：王慧丽 会计机构负责人：张晓岩
资 产 负 债 表(母公司)
编制单位：海国投实业股份有限公司 2009 年9 月30 日金额单位：人民币元
资产 附注 期末数 年初数
流动资产：
货币资金 14,386,073.61 6,682,545.44
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 4,892,767.10 11,645,641.10
存货 141,097.93 141,097.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 19,419,938.64 18,469,284.47
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,737,987.13 50,737,987.13
投资性房地产 1,504,958.37 1,542,071.58
固定资产 332,034.54 47,413.45
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
10
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 52,574,980.04 52,327,472.16
资产总计 71,994,918.68 70,796,756.63
法定代表人：靳彦平 主管会计工作的公司负责人：王慧丽 会计机构负责人：张晓岩
负债和所有者权益（或股东权益） 附注 期末数 年初数
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 376,634.55 206,957.37
应交税费 29,597.09 36,119.72
应付利息 1,640,588.50 1,578,584.98
应付股利 885,500.00 885,500.00
其他应付款 2,465,817.34 1,490,637.13
递延收益
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 5,398,137.48 4,197,799.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 7,205,272.00 7,205,272.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,205,272.00 7,205,272.00
负债合计 12,603,409.48 11,403,071.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 451,320,320.00 451,320,346.84
资本公积 24,834,568.04 24,834,541.20
11
减：库存股
盈余公积 63,346,024.01 63,346,024.01
未分配利润 -480,109,402.85 -480,107,226.62
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 59,391,509.20 59,393,685.43
少数股东权益
股东权益合计 59,391,509.20 59,393,685.43
负债和所有者权益总计 71,994,918.68 70,796,756.63
法定代表人：靳彦平 主管会计工作的公司负责人：王慧丽 会计机构负责人：张晓岩
利 润 表(母公司)
编制单位：海国投实业股份有限公司 2009.1-9 月份金额单位：人民币元
项 目 附注本期金额 上年同期金额
一、营业总收入 455,625.00 453,435.00
其中：营业收入 455,625.00 453,435.00
二、营业总成本 1,735,161.20 -291,727.19
其中：营业成本 303,997.81 166,058.61
营业税金及附加 94,197.19 69,934.92
销售费用
管理费用 1,310,367.99 1,115,891.28
财务费用（收益以“-”号填列） 26,598.21 56,498.25
资产减值损失 -775.10
加：公允价值变动净收益（净损失以“-”号填列）
投资净收益（净损失以“-”号填列） 400,396.50 1,699,335.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -879,139.70 745,162.19
加：营业外收入 876,963.47 357,100.00
减：营业外支出 2,197.31
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -2,176.23 1,100,064.88
减：所得税费用
12
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -2,176.23 1,100,064.88
归属于母公司所有者的净利润 -2,176.23 1,100,064.88
少数股东损益
六、每股收益
（一）基本每股收益 -0.000005 0.0024
（二）稀释每股收益 -0.000005 0.0024
法定代表人：靳彦平 主管会计工作的公司负责人：王慧丽 会计机构负责人：张晓岩
现 金 流 量 表 (母公司)
编制单位：海国投实业股份有限公司 2009.1-9 月份金额单位：人民币元
项目 附注本期金额
上年同期金
额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 455,625.00 453,435.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,354,404.50 4,078,510.44
经营活动现金流入小计 9,810,029.50 4,531,945.44
购买商品、接受劳务支付的现金 8,155.00 96,540.00
支付给职工以及为职工支付的现金 393,687.98 278,308.45
支付的各项税费 148,866.96 113,454.27
支付其他与经营活动有关的现金 2,543,821.68 835,970.01
经营活动现金流出小计 3,094,531.62 1,324,272.73
经营活动产生的现金流量净额 6,715,497.88 3,207,672.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 400,396.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
820.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 876,963.47
投资活动现金流入小计 1,277,359.97 820.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 289,329.68 11,760.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 289,329.68 11,760.00
投资活动产生的现金流量净额 988,030.29 -10,940.00
13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 7,703,528.17 3,196,732.71
加：期初现金及现金等价物余额 6,682,545.44 2,248,949.38
六、期末现金及现金等价物余额 14,386,073.61 5,445,682.09
法定代表人：靳彦平 主管会计工作的公司负责人：王慧丽 会计机构负责人：张晓岩
补 充 资 料 附注本期金额上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -2,176.23 1,100,064.88
加：资产减值准备 -775.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
旧
4,708.59 3,980.92
无形资产摊销 37,113.21 37,113.21
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收
益）
234.31
固定资产报废损失
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用
投资损失（减：收益） -1,277,359.97 -1,699,335.15
递延所得税资产减少（减：增加）
递延所得税负债增加（减：减少）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） 6,752,874.00 3,972,321.66
经营性应付项目的增加（减：减少） 1,200,338.28
151,167.98
其他
-357,100.00
经营活动产生的现金流量净额 6,715,497.88 3,207,672.71
14
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 14,386,073.61 5,445,682.09
减：现金的期初余额 6,682,545.44 2,248,949.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,703,528.17 3,196,732.71
法定代表人：靳彦平主管会计工作的公司负责人：王慧丽 会计机构负责人：张晓岩
海国投实业股份有限公司
董 事 会
二 00 九年十月三十日
