本次非公开发行的募集资金投资项目主要是购买香港通达100%的股权,对于香港通达的全部股东权益采用了收益法和资产基础法进行评估,其中收益法下,香港通达100%的股权的评估值为331,311.59万元,与其经审计的母公司所有者权益账面价值36,779.32万元相比,增值294,532.27万元,增值率为800.81%。
参考收益法评估值,购买香港通达100%的股权的对价为33亿元。
本次交易对方通达集团承诺目标公司(香港通达)2015年、2016年、2017年扣除非经常性损益后的税后合并净利润分别不低于3.12亿元、3.9亿元和4.5亿元,即:香港通达2015年承诺的扣除非经常性损益后的税后合并净利润不低于3.12亿元、香港通达2015-2016年累积承诺的扣除非经常性损益后的税后合并净利润不低于7.02亿元、香港通达2015-2017年累积承诺的扣除非经常性损益后的税后合并净利润不低于11.52亿元。以标的公司2013年、2014年实现的
年均净利润2.08亿元为基数,到2017年实现4.5亿元的净利润,复合增长率高达29.34%。受宏观经济、行业政策变动等市场因素等影响,目标公司的未来实际净利润有可能达不到上述承诺业绩。
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标的公司在轨道交通领域为客户提供给水卫生系统、备用电源系统和制动闸片等智能、节能、环保的解决方案,系铁路机车车辆整车制造行业的上游企业,客户主要是中国南车和中国北车(以下合称“南北车”)的下属整车制造企业。--------------------------------------------------------------
对象均以现金方式认购公司本次非公开发行的股份。具体情况如下:
序号 认购对象 认购股数(股) 认购金额(元) 发行后占公司股权比例
1 鸿众投资 301,204,818 999,999,995.76 18.88%
2 泰通投资 259,036,148 860,000,011.36 16.23%
3 义乌上达 96,385,548 320,000,019.36 6.04%
4 苏州上达 96,385,548 320,000,019.36 6.04%
5 金鹰穗通5号 90,361,268 299,999,409.76 5.66%
6 亚祥投资 60,240,976 200,000,040.32 3.78%
7 张宇 60,240,966 200,000,007.12 3.78%
8 弘晟投资 18,000,000 59,760,000.00 1.13%
9 长城一号 17,180,728 57,040,016.96 1.08%
10 西域3号 10,000,000 33,200,000.00 0.63%
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